瓊府〔2021〕15號

各市、縣、自治縣人民政府，省政府直屬各單位：

　　上市公司是資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展的基石，高質量的上市公司對促進海南自由貿易港建設作用顯著。為貫徹落實《國務院關于進一步提高上市公司質量的意見》(國發(fā)〔2020〕14號)精神，提高海南上市公司質量，支持重點產業(yè)和重點園區(qū)加快發(fā)展，現(xiàn)提出如下意見：

　　一、總體要求

　　以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，牢牢把握海南自由貿易港發(fā)展機遇，深入貫徹新發(fā)展理念，加快構建雙循環(huán)新發(fā)展格局，堅持市場化、法治化方向，堅持存量與增量并重、治標與治本結合，發(fā)揮各方合力，強化持續(xù)監(jiān)管，使海南上市公司結構和發(fā)展環(huán)境持續(xù)優(yōu)化，信息披露質量不斷改善，突出問題得到有效解決，可持續(xù)發(fā)展能力和整體質量顯著提高，為海南自由貿易港建設提供有力支撐。

　　二、重點工作任務

　　(一)圍繞海南自由貿易港重點產業(yè)發(fā)展導向，搭建良好上市梯隊，推動上市公司做優(yōu)做強。

　　1.建立健全上市(掛牌)后備資源庫。堅持政府引導、企業(yè)自愿、質量優(yōu)先、有序推進的原則，建立健全省、市(縣)兩級上市(掛牌)企業(yè)后備資源庫，夯實企業(yè)上市(掛牌)后備資源基礎。多渠道宣傳動員和業(yè)務培訓，提高企業(yè)上市(掛牌)積極性。在企業(yè)自愿申報基礎上，確定一批符合海南自由貿易港重點產業(yè)定位、發(fā)展前景較好、有一定市場競爭力、公司治理規(guī)范的企業(yè)入庫。重點培育、精準服務、動態(tài)管理，搭建良好的上市梯隊，推動更多優(yōu)質企業(yè)進入資本市場。(責任單位：省地方金融監(jiān)管局、省工業(yè)和信息化廳、省商務廳、省旅游和文化廣電體育廳、省科技廳、省國資委、證監(jiān)會海南監(jiān)管局、各市縣政府、省內重點產業(yè)園區(qū)等)

　　2.支持重點后備企業(yè)上市(掛牌)。依法依規(guī)加大對現(xiàn)有優(yōu)質企業(yè)的支持力度。妥善解決后備企業(yè)上市(掛牌)遇到的歷史遺留問題和瑕疵資產處置。企業(yè)因股改、上市(掛牌)需要審批或出具相關證明文件的，各市縣各部門要簡化程序、優(yōu)先辦理，妥善解決上市(掛牌)后備企業(yè)在改制過程中涉及的土地房產確權、稅費繳納、股權糾紛、證照補辦和行政許可不銜接等歷史遺留問題。落實企業(yè)在改制過程中辦理股權、土地、房產等事項的交易稅費和其他費用的支持政策，切實減輕改制成本。(責任單位：省金融監(jiān)管局、省發(fā)展改革委、省自然資源和規(guī)劃廳、省旅游和文化廣電體育廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省工業(yè)和信息化廳、省商務廳、省科技廳、省財政廳、省住房城鄉(xiāng)建設廳、省國資委、省稅務局、省市場監(jiān)管局、省藥品監(jiān)管局、國家外管局海南省分局、證監(jiān)會海南監(jiān)管局、省林業(yè)局、各市縣政府、省內重點產業(yè)園區(qū)等)

　　3.引導企業(yè)科學規(guī)劃上市(掛牌)路徑。以股票發(fā)行注冊制為契機，引導企業(yè)根據(jù)自身實際和發(fā)展戰(zhàn)略，合理選擇發(fā)行地點和板塊，科學規(guī)劃上市(掛牌)路徑。支持市場前景好、盈利水平高的龍頭企業(yè)在主板上市。支持成長型創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板上市。支持擁有關鍵核心技術、科技創(chuàng)新能力突出的企業(yè)在科創(chuàng)板上市。支持初創(chuàng)型、創(chuàng)新型中小企業(yè)在新三板掛牌，鼓勵企業(yè)進入創(chuàng)新層、精選層并轉板上市。支持中小微企業(yè)在海南股權交易中心掛牌。扶持具有特色和比較優(yōu)勢的企業(yè)根據(jù)境內外融資計劃在境外發(fā)行上市，加快海南企業(yè)走出去步伐。(責任單位：證監(jiān)會海南監(jiān)管局、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)展改革委、省旅游和文化廣電體育廳、省工業(yè)和信息化廳、省科技廳、省國資委、人行?？谥行闹小⒏魇锌h政府、省內重點產業(yè)園區(qū)等)

　　4.引進優(yōu)質擬上市公司。用好用足海南自由貿易港稅收政策、加工增值政策、投資貿易自由化便利化等優(yōu)勢，重點引進旅游業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)和高新技術產業(yè)的優(yōu)質擬上市公司落戶海南，形成集聚效應，帶動產業(yè)發(fā)展。加強與央企、省外地方國企、大型民企的深度合作，引進符合海南自由貿易港重點產業(yè)發(fā)展方向的子公司落地海南，培育其上市或分拆上市。吸引境外上市中資企業(yè)回流海南自由貿易港，同步支持“走出去”企業(yè)將子公司或區(qū)域總部等設立在海南自由貿易港。(責任單位：省商務廳、海南國際經濟發(fā)展局、省地方金融監(jiān)管局、省旅游和文化廣電體育廳、省工業(yè)和信息化廳、省科技廳、省國資委、省市場監(jiān)管局、省藥品監(jiān)管局、證監(jiān)會海南監(jiān)管局、各市縣政府、省內重點產業(yè)園區(qū)等)

　　5.推動上市公司做優(yōu)做強。支持市場化并購重組，鼓勵上市公司盤活存量、提質增效、轉型發(fā)展。支持現(xiàn)有上市公司圍繞優(yōu)勢產業(yè)、優(yōu)質項目、優(yōu)質資產開展分類重組。引導當前業(yè)績較差的上市公司積極引進有實力的戰(zhàn)略投資者，改善資產質量，增強持續(xù)經營能力。鼓勵主業(yè)突出的上市公司立足海南自由貿易港鼓勵類產業(yè)導向進行并購重組，帶動產業(yè)集群發(fā)展。推動國有控股上市公司結合國企改革三年行動，提升國有資本在海南自由貿易港建設中的引領作用。支持上市公司開展債券和資產支持證券等多元化方式融資。(責任單位：證監(jiān)會海南監(jiān)管局、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)展改革委、省旅游和文化廣電體育廳、省工業(yè)和信息化廳、省商務廳、省科技廳、省財政廳、省國資委、省市場監(jiān)管局、省稅務局、省藥品監(jiān)管局、各市縣政府、省內重點產業(yè)園區(qū)等)

　　(二)積極解決海南上市公司存在的突出問題和重點風險。

　　6.提高上市公司治理水平。督促上市公司規(guī)范公司治理和內部控制，不斷提升治理體系和內控體系現(xiàn)代化水平。加強對上市公司控股股東、實際控制人和董監(jiān)高的監(jiān)管。開展公司治理專項行動，規(guī)范上市公司股東大會、董事會、監(jiān)事會、經理層運作?？茖W界定國有控股上市公司治理相關方權責，健全國有控股上市公司治理機制。加強上市公司信息披露監(jiān)管，督促上市公司、股東及相關信息披露義務人提升信息披露質量。督促相關主體按規(guī)則支持、配合上市公司依法依規(guī)履行信息披露義務，加強內幕信息知情人管理。(責任單位：證監(jiān)會海南監(jiān)管局、省國資委、各行業(yè)主管部門等)

　　7.積極穩(wěn)妥化解股票質押風險。堅持控制增量、化解存量，以市場化、法治化方式推進股票質押風險防范化解工作。健全股票質押風險預警、監(jiān)測、防范、處置機制，強化上市公司股票質押信息披露監(jiān)管，嚴格控制限售股質押。壓實上市公司大股東及實際控制人主體責任。進一步發(fā)揮省級金融監(jiān)管和風險處置協(xié)調機制與金融委辦公室地方協(xié)調機制(海南省)的聯(lián)動作用，加強上市公司股票質押信息共享，協(xié)同開展風險處置。支持銀行、證券、保險、私募股權基金等機構參與上市公司股票質押風險化解。(責任單位：證監(jiān)會海南監(jiān)管局、省地方金融監(jiān)管局、人行?？谥行闹小y保監(jiān)會海南監(jiān)管局、省財政廳、省國資委、各市縣政府等)

　　8.嚴肅處置資金占用、違規(guī)擔保問題。加強上市公司資金占用、違規(guī)擔保風險監(jiān)測，防止上市公司控股股東、實際控制人及相關方以任何方式侵占上市公司利益。堅持依法監(jiān)管、分類處置，限期清償或化解現(xiàn)有資金占用、違規(guī)擔保問題;依法依規(guī)查處限期未整改或新發(fā)生的資金占用、違規(guī)擔保問題。上市公司實施破產重整的，應當提出解決資金占用、違規(guī)擔保問題的切實可行方案，有效保護上市公司及中小股東的合法權益。(責任單位：證監(jiān)會海南監(jiān)管局、省地方金融監(jiān)管局、省公安廳、省高院等)

　　9.加大違法違規(guī)查處力度。全面落實“零容忍”要求，嚴厲打擊欺詐發(fā)行、信息披露違法、操縱市場、內幕交易等違法違規(guī)行為，對構成犯罪的，依法追究刑事責任。堅持一案雙查，對涉案證券公司、證券服務機構等中介機構及從業(yè)人員一并查處。健全證券期貨多元化解糾紛機制，落實證券民事賠償制度。對嚴重損害上市公司和投資者合法權益的主體加強信息共享和信用懲戒，營造良好生態(tài)。(責任單位：證監(jiān)會海南監(jiān)管局、人行?？谥行闹小⑹〉胤浇鹑诒O(jiān)管局、省發(fā)展改革委、省市場監(jiān)管局、省公安廳、省高院等)

　　10.做好退市處置工作。支持上市公司通過并購重組、破產重整、主動退市等渠道出清風險。加大退市監(jiān)管力度，嚴厲打擊通過財務造假、利益輸送、操縱市場等方式惡意規(guī)避退市行為。健全退市風險監(jiān)測、預警及信息共享機制，建立退市風險防控工作機制，保障上市公司平穩(wěn)退市。(責任單位：證監(jiān)會海南監(jiān)管局、省公安廳、省地方金融監(jiān)管局、省國資委、省市場監(jiān)管局、省高院、各市縣政府等)

　　(三)完善要素市場建設，提升中介服務能力和水平。

　　11.推進資本要素市場化配置。加快推進權益和資產的資本化，促進各類資本要素有序順暢流轉。支持和鼓勵符合條件的企業(yè)發(fā)行永續(xù)債、可轉債、基礎設施領域REITs(不動產投資信托基金)、人才租賃住房REITs(不動產投資信托基金)和其他資產證券化產品等創(chuàng)新融資工具，豐富融資手段，擴大直接融資規(guī)模。優(yōu)化“保險+期貨”項目實施機制，完善財政資金引導、社會資本參與的運作模式，擴大覆蓋面，提升產業(yè)抗風險能力。規(guī)范運行期貨保稅交割倉庫。探索發(fā)展大宗商品場外衍生品業(yè)務。(責任單位：省地方金融監(jiān)管局、人行海口中心支行、銀保監(jiān)會海南監(jiān)管局、證監(jiān)會海南監(jiān)管局、各市縣政府等)

　　12.完善中介服務體系。堅持規(guī)范與發(fā)展并重，積極引進各類中介服務機構，形成一定集聚效應，提升中介機構的綜合實力和服務水平。引導海南證券經營機構增強資本實力，提升專業(yè)服務能力，建設高質量投行、財富管理等中介服務體系，拓展業(yè)務領域，提升核心競爭力。壓實中介機構責任，督促相關中介機構嚴格履行核查驗證、專業(yè)把關等法定職責。支持各類中介機構積極對接海南重點園區(qū)和重點產業(yè)，提供企業(yè)改制、上市、融資、并購重組及產業(yè)規(guī)劃等政策咨詢和專業(yè)指導。(責任單位：省地方金融監(jiān)管局、省商務廳、海南國際經濟發(fā)展局、省財政廳、證監(jiān)會海南監(jiān)管局、各市縣政府、省內重點產業(yè)園區(qū)等)

　　(四)完善政策支持體系，加強政策宣傳。

　　13.加大政策扶持力度。實施分層、分類、分階段的激勵措施，有效促進海南企業(yè)利用資本市場助力經濟社會高質量發(fā)展。依法依規(guī)支持市縣政府(園區(qū))對本地企業(yè)上市(掛牌)、并購重組、直接融資予以獎勵和支持，對機構設立總部、新遷入上市公司、參與投資海南企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資機構以及協(xié)助引進、保薦上市(掛牌)企業(yè)的中介機構等予以一定獎勵與支持。(責任單位：各市縣政府、省內重點產業(yè)園區(qū)、省財政廳等)

　　14.加強對重大突發(fā)事件的政策協(xié)同力度。發(fā)生自然災害、公共衛(wèi)生等重大突發(fā)事件，對上市公司正常生產經營造成嚴重影響的，依托宏觀政策、金融穩(wěn)定等協(xié)調機制，加強協(xié)作聯(lián)動，為上市公司提供產業(yè)、金融、財稅等方面的政策支持;及時采取措施，維護勞務用工、生產資料、公用事業(yè)品供應和物流運輸渠道，支持上市公司盡快恢復正常生產經營。(責任單位：省地方金融監(jiān)管局、各市縣政府、人行?？谥行闹?、證監(jiān)會海南監(jiān)管局、省發(fā)展改革委、省財政廳、省工業(yè)和信息化廳、省商務廳、省稅務局、銀保監(jiān)會海南監(jiān)管局等)

　　15.落實落細人才支持政策。結合海南自由貿易港相關人才政策，加強面向鼓勵類產業(yè)企業(yè)、高端人才和緊缺人才的稅收優(yōu)惠政策的宣傳和落實，切實保障企業(yè)和個人的合法權益，大力引進專業(yè)人才，優(yōu)化專業(yè)人才結構。建立完善專業(yè)人才引進、培訓、培養(yǎng)機制，形成一支具有國際視野、通曉資本市場運行規(guī)則、精通金融業(yè)務的專業(yè)人才隊伍，有效提升金融人才的數(shù)量和質量。鼓勵省內企業(yè)采取市場化分配方式，健全與業(yè)績緊密聯(lián)系、鼓勵金融人才創(chuàng)新創(chuàng)造的激勵機制，吸引更多高端人才匯聚。聯(lián)合金融機構和高校、研究院(所)等，組織開展金融領域學術交流、專題研討或論壇等活動，吸引高層次專家人才參與海南金融發(fā)展建設。組織上市公司和擬上市公司企業(yè)家活動，加強互動交流，營造良好上市氛圍。(責任單位：省委組織部、省委人才發(fā)展局、省稅務局、省地方金融監(jiān)管局、人行?？谥行闹?、證監(jiān)會海南監(jiān)管局、省國資委、各市縣政府等)

　　三、工作保障

　　第一，抓好組織領導。建立健全由省地方金融監(jiān)管局、證監(jiān)會海南監(jiān)管局聯(lián)合牽頭的提高上市公司質量、更好利用資本市場的工作機制，明確各部門職責分工，形成工作合力。

　　第二，強化工作協(xié)同。建立健全發(fā)改、財政、稅務、海關、國資、金融、市場監(jiān)管、行業(yè)監(jiān)管、司法機關等單位的協(xié)調機制，在依法合規(guī)前提下，協(xié)調解決企業(yè)在改制上市(掛牌)、輔導、再融資、并購重組、債券發(fā)行等方面遇到的各類問題，妥善化解企業(yè)退市風險。加強聯(lián)合懲戒，提高違法違規(guī)成本，營造資本市場發(fā)展的良好生態(tài)。

　　第三，明確主體責任。明確上市公司的主體責任、監(jiān)管部門的監(jiān)管責任、政府部門的服務協(xié)調和風險處置責任，充分發(fā)揮區(qū)域性股權市場、上市公司協(xié)會的平臺服務功能。依托市場專業(yè)力量，發(fā)揮政策研究、智囊顧問、專業(yè)培訓、人才培育的作用，營造支持上市公司高質量發(fā)展的健康資本市場文化和良好外部環(huán)境。

　　海南省人民政府

　　2021年4月8日